تساعدك نسبة الربح في سوق الأوراق المالية على تحديد نسبة الربح والخسارة والإيرادات العامة بشكل دقيق، وبالتالي يكون لذلك تأثير واضح على سعر أسهم الشركة، بالإضافة إلى وجود عدد من العمليات الأخرى التي تتم كتوزيع الأرباح وغيرها، لذلك من خلال موقعنا سنوضح لكم الطريقة. احسب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية بشيء من التفصيل.
محتويات المقالة
نسبة الربح في سوق الأوراق المالية
الربح هو أساس سوق الأوراق المالية لأنه لا يفيد المستثمر والدائنين فحسب، بل يفيد سوق الأوراق المالية بأكمله أيضًا. عادة ما تصدر شركات الأوراق المالية الخاصة تقارير نتائجها المالية كل 3 أشهر عن الأرباح السنوية التي استطاعت تحقيقها من خلال سوق الأوراق المالية، وتلعب تلك الأرباح دوراً بارزاً في سعر أسهم الشركة.
فإذا كانت الأرباح مرتفعة فإن أسعار الأسهم ترتفع، وإذا كانت منخفضة فإن أسعار الأسهم تنخفض. يتم احتساب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية من خلال صافي الدخل الذي حققته الشركة من المبيعات ومقارنته بصافي المبيعات، حيث يتم احتساب نسبة الربح والمبيعات بعد قيام الشركة بسداد كافة المصروفات.
كما تساعد هذه النسبة المستثمرين والدائنين على حساب مدى قدرة الشركة على تحويل المبيعات إلى صافي دخل، وذلك لضمان تحقيق هذه الشركة أرباح عالية، مما يترتب عليه ربح على الأسهم، بالإضافة إلى قدرة الشركة على تحقيق أرباح عالية تساعد منهم سداد القروض.
لأن نسبة الربح المنخفضة تشير إلى ارتفاع نسبة النفقات، كما أن نسبة الربح من سوق الأوراق المالية هي وسيلة يتم من خلالها قياس نسبة الأرباح التي تتحقق في مرحلة معينة من المبيعات، وبطريقة غير مباشرة تشير إلى الصحيح الطريقة التي تدير بها الشركة مصاريف المبيعات، وسنعرض لكم مثالاً توضيحياً لما ذكر أعلاه:
حققت إحدى الشركات صافي مبيعات قدره 1,000,000 دولار أمريكي، وصافي الدخل بلغ 100,000 دولار أمريكي، وبالتالي فإن معدل الربح هو (صافي الدخل 100,000 ÷ صافي المبيعات 1,000,000)، أي أن نسبة صافي المبيعات حوالي 10%.
العلاقة بين الأرباح والأسهم في البورصة
هناك علاقة قوية بين الأرباح والأسهم، سنتعرف عليها في السطور التالية استكمالاً لطريقة حساب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية. هذه العلاقة هي:
- تتأثر نسبة أسهم الأسهم بشكل مباشر بنسبة أسهم الأرباح. وهذا يعني أنه كلما ارتفعت حصة الأسهم، كلما ارتفعت نسبة الأرباح التي تحققها الأسهم.
- أي أن الأشخاص الذين يمتلكون عددًا أكبر من الأسهم سيحصلون على معدل عوائد مالية أعلى، مقارنة بالأشخاص الذين يمتلكون عددًا أقل من الأسهم.
- كما أنه كلما زادت المخاطر التي يتحملها المستثمر من أجل الحصول على هذه الأسهم، كلما زادت الأرباح التي سيتمكن من الحصول عليها عند ارتفاع قيمة الأسهم.
- كما يمكن من خلال المحاسبة تحديد مدى فعالية السهم في تحقيق الأرباح، حيث يتم استخدام أدوات خاصة للتحليل المالي، وتسمى هذه العملية بالعائد على الأسهم.
- يقوم المستثمر بتوزيع نسبة الأرباح على إجمالي عدد الأسهم.
ما هي عملية توزيع الأرباح؟
لكي تتمكن من حساب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية، عليك أولاً معرفة الطريقة الصحيحة لتوزيع الأرباح على الأسهم، وهي:
- هي إحدى العمليات التي تقوم بها الشركة لتقسيم الأسهم إلى مضاعفات.
- وسنوضح ذلك من خلال هذا المثال: أصدرت شركة ABC إعلانا يوضح أنه سيتم تقسيم كل سهم من أسهم الشركة إلى 10 أسهم تقريبا.
- ولذلك فإن نسبة الربح مضاعفة للأشخاص الذين يملكون هذه الأسهم.
أسهم توزيعات أرباح
لكي يتمكن الشخص من توزيع الأسهم بطريقة سليمة، عليه أولاً أن يعرف ما هي الأسهم الموزعة، والتي لها أهمية كبيرة للمتداولين عند حساب نسبة الربح في البورصة، وهي:
- وتستخدم هذه الأسهم كوسيلة يتم من خلالها دفع الأموال للمساهمين.
- العائد السنوي الذي يحققه السهم هو النسبة المئوية التي يشكلها سعر السهم في الفترة الحالية.
- حيث يقوم المستثمرون بدفع قيمة توزيعات الأرباح نقداً للمالك.
- تقوم العديد من الشركات بدفع أرباحها كل ثلاثة أشهر.
كيفية حساب نسبة الربح اكسل
يمكنك استخدام هذه الطريقة في إطار حساب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية، وهذه الطريقة هي كما يلي:
- يمكن حساب Pe للشركة باستخدام Microsoft Excel.
- ويتم حسابها من خلال معادلة الربح والخسارة، والتي تشير إلى السعر السوقي لأسهم هذه الشركة، وتعبر أيضًا عن سعر السهم.
- ويقسم ذلك على الأرباح التي يتوقعها المستثمر مقارنة بالربح الذي يحققه السهم الواحد. في هذا البرنامج، يجب الحرص على زيادة العرض فيما يتعلق بالعمود AB C.
- يقوم المختص بالضغط بالماوس من اليمين على جميع الأعمدة ثم الضغط على الجانب الأيسر ليظهر العمود حتى يتمكن من تغيير القائمة.
كيفية حساب الأرباح والخسائر لكل صفقة
وتعتمد الطريقة المستخدمة على نوع الصفقات سواء كانت مفتوحة أو مغلقة. وفيما يلي سنعرض طريقتين يتم من خلالهما حساب طريقة الربح والخسارة:
من أجل حساب أرباح وخسائر الصفقات المفتوحة، يتم استخدام المعادلات التالية:
- صفقة الشراء: (السعر الحالي – سعر الافتتاح) × الوحدات × سعر صرف الدولار = (الأرباح، الخسائر).
- صفقة البيع: (سعر الافتتاح – السعر الحالي) × الوحدات × سعر صرف الدولار = (الأرباح، الخسائر).
أما في حالة حساب الأرباح والخسائر للصفقات المغلقة، فإننا نتبع المعادلات التالية:
- صفقة الشراء: (سعر الإغلاق – سعر الافتتاح) × الوحدات × سعر صرف الدولار = (الأرباح، الخسائر).
- صفقة البيع: (سعر الافتتاح – سعر الإغلاق) × الوحدات × سعر صرف الدولار = (الأرباح، الخسائر).
معلومات عن نسبة الربح في سوق الأوراق المالية
الربح هو المكسب التجاري الذي يتم تحقيقه، وهو ما يدل على نسبة الإيرادات أو المبيعات أو الدخل التي تمكنت هذه الشركة من تحقيقها. وعندما تتمكن الشركة من تحقيق إيرادات أعلى من نسبة النفقات هنا تكون قد حققت أرباحاً.
في حين أن العكس لا يدل على ربح بل خسارة للشركة، فمثلا: عندما يمتلك الشخص مخبزا ويحقق إيرادات قدرها 900 دينار شهريا، وجميع المصاريف من أجور عمال ومواد أولية وغيرها = 650 دينار .
وبالتالي فإن مقدار الربح الذي يحصل عليه الشخص هو 250 ديناراً، أما إذا كان المخبز يحقق إيرادات 480 ديناراً، ومجموع النفقات = 580، فإن نسبة الخسارة هي 100 دينار. وكذلك الأرباح تنقسم إلى ثلاثة أنواع وهي:
- إجمالي الربح: يعني كامل الدخل أو المبيعات التي تمكنت الشركة من تحقيقها بعد طرح المواد التي تم تصنيعها. وبالتالي فإن المعادلة هنا هي: (نسبة المبيعات الإجمالية – تكاليف شراء المواد التصنيعية).
- الربح التشغيلي: يعني الربح الذي تحصل عليه الشركة بعد طرح مبلغ التشغيل الذي تستهلكه الشركة بشكل مستمر، والمعادلة الممثلة هنا هي: (إجمالي الربح – تكاليف التشغيل).
- صافي الربح: ويقصد به نسبة الربح الذي يتم الحصول عليه بعد طرح كافة المصاريف سواء قيمة الضرائب أو السلع أو الفوائد أو الكهرباء وغيرها، وبالتالي فإن المعادلة هنا هي: (الربح التشغيلي – الضرائب – الفائدة).
لكي تتمكن من حساب نسبة الربح في سوق الأوراق المالية بشكل صحيح، يجب أن تعرف طريقة التوزيع الصحيحة والفرق بين الربح والخسارة حتى تتمكن من توزيع واحتساب الربح.