إن طريقة حساب هامش الربح في القروض ليست واحدة، وذلك يعتمد على القرض والفائدة على ذلك القرض، حيث يلجأ الكثير من الأشخاص والشركات إلى الحصول على قروض من البنوك بغرض تمويل مشاريعهم أو شركاتهم، وقد أصبح ذلك القرض هامش ربح يجب أن يؤخذ بعين الاعتبار، وعبر موقعنا سنتعرف على ذلك.
محتويات المقالة
كيفية حساب هامش الربح على القروض
ويعتبر القرض ديناً على الشخص الذي حصل عليه بغرض مزاولة عمل أو نشاط، مثل بدء مشروع أو تمويل مشروع قائم. وتختلف القروض الممنوحة للعملاء باختلاف البنوك التي تمنح القرض، ومن المؤكد أن البنك لا يمنح ذلك القرض مجاناً، بل يجب أن يحصل على ربح مالي من ذلك. ولها هامش ربح.
ويعتبر هذا الربح استحقاقا للخدمة التي يقدمها البنك للعميل خلال فترة زمنية معينة، ويتم الاتفاق على قيمة القرض وقيمة الربح بين العميل والبنك. وتسمى بالفائدة البنكية، ويتم حسابها على أساس سنوي قد يزيد أو ينقص. وهناك طريقتان يمكن من خلالهما حساب قيمة هامش الربح ذلك: وهما كما يلي:
1- حساب الفائدة البسيطة
بعض القروض تكون بفائدة بسيطة ويتم احتساب الربح بناء على ثلاثة عناصر مهمة وهي:
- مبلغ من المال: يعني المبلغ أو القرض الذي حصل عليه العميل من البنك وبه فائدة بسيطة وتم تخصيص الرمز (M) له.
- مدة: هي الفترة الزمنية التي يجب خلالها سداد المبلغ الخاضع للفائدة، وتأخذ الرمز (ن).
- سعر الفائدة: هي نسبة الفائدة على المبلغ المقترض، ويعتبر العائد على المبلغ لكل فترة، ويرمز له بالرمز (ع).
ويتم احتساب قيمة هامش الربح هنا لذلك النوع من الفوائد من خلال القانون التالي:
قيمة الفائدة البسيطة = مقدار المال (م) * المدة الزمنية (ن) * سعر الفائدة (ع).
2- حساب الفائدة المركبة
كيفية حساب هامش الربح على القروض. تعرفنا على إحداها سابقاً، لكن ماذا عن القروض ذات هامش الربح المركب؟ وهنا لا بد من توافر مجموعة من العناصر اللازمة لعملية الحساب، وهي:
- مبلغ من المال: المبلغ الذي يتم الحصول عليه من البنك تحت اسم القرض ويشار إليه أيضاً بالرمز (م).
- مدة: الفترة التي يجب خلالها سداد القرض ويرمز لها بالرمز (ن).
- سعر الفائدة: النسبة المئوية المفروضة على المبلغ المقترض ويشار إليها بالرمز (ع).
- عدد مرات تكرار الفائدة: ويعبر عن عدد مرات إضافة الفائدة المركبة المحددة مسبقاً ويرمز لها بالرمز (T). وهي تختلف عن الوقت الأصلي ويمكن أن تكون شهرية، ربع سنوية، نصف سنوية، وسنوية)، ويتم حسابها بالقانون: قيمة الفائدة – المبلغ المالي (1+4/ن)8ن*ت.
يتم حساب هامش الربح باستخدام القانون التالي:
(قيمة المبلغ/n+1) مرفوعة إلى الأس الذي يعبر عن قيمة الفترة الزمنية × عدد التكرارات.
أنواع هامش الربح للقروض
وبعد أن تعرفنا على طريقة حساب هامش الربح على القروض، تعرفنا على طريقتين لحساب هامش الربح على القروض، أي أن هناك نوعين من هامش الربح على القروض، وفي ما يلي نتعرف على كل منهما :
1- الفائدة البسيطة
ويعبر عن القيمة المالية المضافة إلى قيمة القرض الأصلي في نهاية المدة. وتستخدم هذه الفائدة في المعاملات المالية التي تتطلب فترة زمنية قصيرة وتقدر عادة بسنة واحدة. كما يتميز بمعدل فائدة ثابت لا يتأثر خلال السنة المالية ويرتبط بقيمة القرض الأصلي.
2- الفائدة المركبة
ويتم حسابها بعد إضافة قيمة الفائدة البسيطة إلى مبلغ المال أو القرض بعد انتهاء الفترة المالية المتفق عليها، ثم يتم إضافة فائدة أخرى بحلول الفترة المالية الجديدة. وكلما طالت مدة القرض، زادت قيمة الفائدة على القروض المطلوبة.
هامش الربح للقرض
وفي الختام، للحديث عن طريقة حساب هامش الربح في القروض، من المهم معرفة هامش الربح للقروض من زاوية أقرب. هو الربح الذي يحصل عليه البنك من منح القرض للشخص، أي أنه عبارة عن زيادة مالية على مبلغ القرض، ويتم احتساب قيمته على أساس سنوي بشكل عام، إذ من الممكن أن تزيد أو تنقص.
إن الحصول على قرض من البنك من أجل تمويل مشروع أو لأي هدف آخر هو أمر جيد بلا شك، ولكن قبل ذلك من المهم فهم طبيعة القروض ومعرفة طريقة حساب الفائدة لتقدير الوضع بشكل صحيح.