تعريف الأوراق التجارية سهل وبسيط، فهي تمثل عملية البيع والشراء القائمة بين الأفراد في عملية التجارة، ولكن هناك تعريفات أخرى يفرضها الاقتصاد العالمي تجعل تعريف الأوراق التجارية مختلفا بعض الشيء.
كما أن هذه المستندات والشروط تخضع لعدة أحكام قانونية تجعلها أوراقًا ثابتة وموثوقة وآمنة يعتمد عليها الناس في تعاملاتهم المالية. ولذلك من خلال موقعنا سيتم شرح تعريف الأوراق التجارية بشكل مبسط.
محتويات المقالة
تعريف الأوراق التجارية
تعريف الأوراق التجارية هي “صك مكتوب وفق النموذج الذي يحدده القانون يتضمن الالتزام بدفع مبلغ معين من المال ويكون واجب التنفيذ عند الاطلاع خلال مدة قصيرة وقابل للتداول بالطرق التجارية، ويكون قابلاً للتداول بالطرق التجارية”. يقبلها العرف كأداة للإنجاز تحل محل المال. وبقراءة التعريف في البداية يتبين لنا أنها عبارة. صك مكتوب أو صك يضمن الائتمان للفرد.
كما أنها قد تكون في بعض الأحيان قابلة للتداول من قبل بعض المستشارين، ويتم إعدادها من خلال نماذج معينة تتضمن بعض البيانات الهامة التي تعتبر أساسية في تكوين الأوراق الرسمية التي تتعلق بتعريف الأوراق التجارية.
فإذا توافرت جميع شروط هذه البيانات وكان استخدام هذه المستندات مخصصاً للمعاملات حصراً، فإن ذلك يجعل هذه الأوراق خاضعة لبعض الأحكام القانونية التجارية وتكون لها القوة القانونية. أما إذا استخدمت هذه الأوراق في غير المعاملات التجارية فإنها تعتبر وثيقة مدنية ولا تخضع لأحكام القانون التجاري.
كما تتضمن هذه الأوراق عدداً من التعهدات غير المشروطة بدفع مبلغ محدد لشخص محدد (أو للشخص الذي بحوزته)، ولا يمكن السداد إلا بطلب أو بتحديد موعد محدد للدفع.
ويتم تنظيم هذه الأوراق وفق ما تنص عليه مواد القانون التجاري في أي دولة والتي تنص على الأحكام القانونية التي تتعدد فيها موضوعات المسائل المتعلقة بهذه الأوراق. فمثلاً في القانون التجاري اليمني نجد أنه رغم أن عنوان الكتاب الثالث فيه هو “الأوراق التجارية” إلا أنه جاء عنواناً. فقط.
وبعد ذلك لم يذكر عنوان محدد لهذه الأوراق، وكانت فصول ذلك الكتاب الثلاثة تدور حول المواد القانونية المتعلقة بأنواع الأوراق التجارية الثلاثة، حيث تنوعت أنواع الأوراق بين التجارية والمدنية، بينما اقتصرت الأوراق التجارية على “الشيك والسند لأمر والسند لأمر.” وسوف نشرح كل منهما على حدة في الفقرات التالية.
أنواع الأوراق التجارية
هناك العديد من الأوراق التجارية التي يتم التعامل بها بين المؤسسات وبين البنوك والأفراد، وتعتبر العنصر الأهم في شرح تعريف الأوراق التجارية. ومن هذه الأنواع:
1- الكمبيالة
وهو نوع كتابي يصدر عن الشخص ولا يرتبط بشرط. كما يعتبر جزءا هاما من تعريف الأوراق التجارية. الذي يصدر هنا يسمى الساحب، والذي يكتب إليه يسمى المسحوب عليه. ومكتوب في الكمبيالة أنه ملزم بدفع مبلغ معين في تاريخ معين أو عند الاطلاع، تجاه شخص ثالث يسمى المستفيد. وقد يكون المستفيد هو نفس الساحب أو أي شخص آخر.
ومن الضروري أيضًا أنه بعد قيام الساحب بدفع المبلغ المكتوب في الكمبيالة، يجب على الساحب أن يوقع على موافقته على المبلغ المدفوع. كما يحق للشخص المستفيد، بعد أخذ الكمبيالة، أن يقدمها لشخص آخر ثم يوقعها كنوع من الشاهد.
عناصر الكمبيالة
ومن المهم ذكر العناصر التي تحتوي عليها الكمبيالة لمعرفة كيفية كتابتها:
- تكتب كلمة الكمبيالة في أعلى الصك وباللغة التي يريدها الشخص.
- تاريخ كتابة الكمبيالة ومكان تحريرها وحرف الواو.
- اسم الشخص المسحوب عليه
- اسم الشخص الذي يرغب في تنفيذ أمره أو أمره.
- كتابة أمر غير مشروط والإلزام بدفع مبلغ معين.
- اكتب تاريخ الدفع.
- مكان الدفع.
- توقيع الدرج.
الأحكام القانونية للكمبيالة
تخضع الكمبيالة لبعض الأحكام القانونية الخاصة، والتي تتضمن عدة جوانب من الضروري الإلمام بها:
- كتابة كمبيالة.
- ضمان سداد المبلغ الموجود في الكمبيالة
- انقضاء الالتزام الثابت في الكمبيالة.
خصائص الكمبيالة
هناك بعض الخصائص التي تمنحها تمييزًا مناسبًا لتمييزها عن أنواع الأوراق المالية الأخرى. ومن أمثلة خصائصه ما يلي:
- أمر كتابي غير مشروط.
- هناك ثلاثة أطراف: الساحب، والمسحوب عليه، والمستفيد
- يبدأ بالساحب وهو المسؤول عن إصداره
- ويجب على المسحوب عليه التوقيع على موافقته على سداد المبلغ المستحق.
- شرط أن يكون هناك عوض للوفاء، وهي جملة محددة وغالباً ما تقول “وصلت القيمة إلينا والبضاعة”، أو أي جملة أخرى مفيدة.
- ومن الممكن بعد انتهاء مدة الكمبيالة أن يقوم المستفيد بتقديم الكمبيالة لشخص آخر.
2- فحص
تعتمد معظم المنشآت التجارية على إيداع معظم أموالها في البنوك تحسباً لأية مخاطر. كما يمكن إيداعه في أكثر من بنك ويتم ذلك من خلال الضمان البنكي وهو الشيك. كما أنها تعتبر جزءًا مهمًا من تعريف الأوراق التجارية، حيث يتم إيداع مبلغ معين واستلام شيك بالثمن مقابل ذلك. والتي تم ايداعها في البنك، وتعتمد الكثير من البنوك على هذه الخطوة لعدة أسباب منها:
- تجنب بعض المخاطر التي قد تحدث في حالة الاحتفاظ بجزء كبير من الأموال في خزينة الشركة أو المنشأة بشكل عام، حيث قد تتعرض هذه الأموال للسرقة أو إتلاف الخزينة وغيرها.
- ويتميز الشيك بإتاحة الفرصة لتسهيل المعاملات المالية بين الأشخاص من خلال تسجيل مبالغ كبيرة عن طريق كتابة الشيكات، ومن ثم يتعامل الفرد الآخر مع البنوك في تحويل المبالغ.
- يفضل العديد من مسؤولي المنشأة إتمام صفقاتهم ودفع المبالغ عن طريق الشيكات البنكية بدلاً من التعامل بالمال المجاني.
- ويمكن للبنك تقديم بعض الخدمات الأخرى كالقروض وهذه المبالغ مضمونة بشيكات من رصيد المنشآت في البنك.
- تخفيف الأعباء التي يتحملها المسؤول عن الحسابات في المنشآت من خلال هذه الأمور، خاصة إذا كان الأمر يتعلق بمبالغ ضخمة.
- سهولة احتساب المبالغ التي تحتفظ بها المنشأة في نهاية كل عام، حيث يتم توزيع المبالغ بين الحساب البنكي وصندوق المنشأة.
- ويتم التعامل بالشيكات من خلال قيام العميل بفتح حساب خاص به في أحد البنوك والحصول على دفتر شيكات يمكنه استخدامه لإجراء المعاملات المالية بكل سهولة.
- ويعرف الشيك بأنه أمر كتابي غير مشروط يكتبه شخص يسمى ساحب البنك ويسمى هنا المسحوب عليه. ومن الممكن إظهار هذا الشيك لشخص آخر ويسمى بالمستفيد. ويعتبر المستفيد أيضاً هو الشخص الذي يقوم بالسحب والمسحوب عليه في هذه العملية هو البنك.
التحقق من أنواع البيانات
هناك نوعان من البيانات التي يحتويها الشيك، والتي من خلالها يتم الكشف عن محتواه والغرض منه للساحب والمسحوب عليه:
1- النوع الأول “البيانات المطبوعة”
تتضمن المعلومات المطبوعة على الشيك ما يلي:
- اسم البنك وفرعه.
- اسم العميل ورقم الحساب.
- رقم الشيك، حيث أن كل شيك له رقم محدد لتمييزه عن غيره.
- أمر غير مشروط مضمون بعبارة “الدفع عن طريق شيك هذا الأمر”.
2- النوع الثاني “البيانات المكتوبة”
تتضمن البيانات التي يقوم العميل بملئها ما يلي:
- التحقق من تاريخ الدفع
- كتابة اسم المستفيد. إما أن يكتب الساحب اسم شخص معين، أو يتم كتابة الحامل ونحن. ويجب الحذر في حالة ضياع الشيك، حيث أنه إذا وقع الشيك في يد شخص فإنه من الممكن سحب مبلغ الشيك دون أي مشكلة تذكر. أما إذا كان المستفيد هو ساحب الشيك فيكتب “لأمري”. “
- يتم كتابة الشيك بالأرقام والحروف، ومن المهم أن تكون الأرقام متطابقة مع الحروف لتجنب حدوث مشكلة.
- يقوم الساحب بتوقيع أسفل الشيك دليلاً على موافقته.
الأحكام القانونية للشيك
يخضع الشيك لبعض الأحكام القانونية الخاصة التي تتضمن عدة جوانب يجب الإلمام بها:
- كتابة الشيك.
- ويجب عليه الالتزام بالأحكام التي فرضت عليه والالتزام الصارم بدفعها.
التحقق من الخصائص
هناك العديد من خصائص الشيك التي سنتعرف عليها من خلال النقاط التالية:
- غير مشروط.
- وتضم ثلاثة أطراف: الساحب، والمسحوب عليه، والمستفيد
- الساحب هو من يكتبها، فهو من يملك الحساب البنكي الذي يتصرف من خلاله ويكتبها في النهاية.
- المسحوب عليه هنا هو البنك.
- توقيع المسحوب عليه ليس ضروريا.
- يجب أن يتوفر رصيد كاف في البنك لتغطية القيمة المكتوبة للشيك. إذا لم يتمكن الرصيد من تغطية المبلغ، يرفض البنك صرف الشيك ويسمى ذلك شيكًا مرفوضًا.
3- السند الإذني
ويسمى أيضاً بالسند لأمر ويعتبر جزءاً مهماً من تعريف الأوراق التجارية فهو أمر كتابي بدون شروط يكتبه شخص يسمى السند الأذني والذي تعهد بدفع الأمر بمبلغ معين في تاريخ محدد تم تحديده وتوجيهه لشخص ما..